Préchauffez votre four à 180°C. Faites cuire les pâtes 2 minutes de moins que les indications du paquet. Egouttez et rafraichissez à l'eau froide. Réservez.
Coupez la pancetta en lanières et faites les griller à sec dans une sauteuse. Retirez et déposez sur du papier absorbant. Ajoutez le beurre (ou margarine) dans la poêle et laissez fondre avant d'ajouter la farine et de mélanger pour faire un roux. Ajoutez le lait petit à petit en fouettant pour qu'il n'y ai pas de grumeau puis laissez cuire une dizaine de minutes à feu doux pour faire épaissir.
Ajoutez la moitié du cheddar et la mozzarella coupée en cubes, mélangez bien pour faire fondre et rectifiez l'assaisonnement en sel, poivre et muscade râpée. Ajoutez les pâtes cuites et la pancetta grillée, mélangez bien et versez dans un plat à gratin. Saupoudrez du reste de cheddar et enfournez pour 15 minutes.